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巴塞尔二协议_Basel II

什么是巴塞尔二协议？​

巴塞尔二协议是由巴塞尔银行监管委员会于2004年首次发布的一套国际银行业监管规定。它扩展了巴塞尔一协议规定的最低资本要求，提供了监管监督的框架，并设定了新的披露要求，以评估银行的资本充足性。

重点摘要​

  • 巴塞尔二协议是三项巴塞尔协议中的第二项，主要包括三个核心原则：最低资本要求、监管监督和市场纪律。
  • 在巴塞尔一协议的基础上，巴塞尔二协议提供了最低监管资本比率的计算指南，并确认银行必须保持至少8%的风险加权资产的资本储备。
  • 巴塞尔二协议的第二支柱——监管监督，为国家监管机构处理系统性风险、流动性风险和法律风险等提供了框架。
  • 巴塞尔二协议的一大弱点在于2008年次级贷款危机和大萧条期间显露无遗，当时明显表明巴塞尔二协议低估了当前银行业实践中涉及的风险，金融系统过度杠杆化且资本不足。

理解巴塞尔二协议​

巴塞尔二协议是三项巴塞尔协议中的第二项，其基础由三个主要“支柱”构成：最低资本要求、监管监督和市场纪律。最低资本要求在巴塞尔二协议中起着最重要的作用，要求银行维持一定的资本与其风险加权资产的比例。

在巴塞尔协议出台之前，各国的银行监管规定差异显著，因此巴塞尔一协议（以及随后的巴塞尔二协议）统一的框架帮助各国规范其规则，并缓解市场对银行系统风险的担忧。当前的巴塞尔框架由14项标准构成。

巴塞尔委员会由来自28个国家和地区的45名成员组成，代表了中央银行和监管机构。尽管巴塞尔委员会没有法律权力强制执行其规则，但依赖于成员国的监管者来执行。这些监管者预计会全面遵循巴塞尔规则，但也有权制定更严格的要求。例如，在美国，监管者包括联邦储备系统理事会、纽约联邦储备银行、货币监理署和联邦存款保险公司。

巴塞尔二协议要求​

在巴塞尔一协议的基础上，巴塞尔二协议提供了最低监管资本比率计算的指南，并确认银行必须保持至少8%的风险加权资产的资本储备。

巴塞尔二协议将银行的合格监管资本分为三个层级。层级越高，其资产越安全和流动。

一级资本代表银行的核心资本，主要由普通股、未分配收益及其他特定资产构成。银行的资本储备中必须至少有4%为一级资本。

**重要提示：**最低资本要求在巴塞尔二协议中起着最重要的作用，要求银行维持一定的资本与其风险加权资产的比例。

二级资本被视为补充资本，包括重估储备、混合工具及中长期次级贷款等项目。三级资本则包括质量较低的无担保次级债务。

巴塞尔二协议还完善了风险加权资产的定义，这一概念用于计算银行是否满足其资本储备要求。风险加权的目的在于阻止银行在其持有的资产中承担过多风险。相比于巴塞尔一协议，巴塞尔二协议的一项主要创新在于考虑了资产的信用评级，以确定其风险权重。信用评级越高，风险权重越低。

监管监督与市场纪律​

监管监督是巴塞尔二协议的第二支柱，为国家监管机构处理包括系统性风险、流动性风险和法律风险等多种风险提供了框架。

市场纪律支柱引入了对银行风险敞口、风险评估流程和资本充足性的多项披露要求，旨在提高银行业务实践的透明度，使投资者和其他市场参与者能够平等比较各银行的安全性。

巴塞尔二协议的利与弊​

从积极的一面看，巴塞尔二协议澄清和扩展了巴塞尔一协议所引入的监管规定。它也帮助监管者开始解决自1988年巴塞尔一协议推出以来出现的一些金融创新和新金融产品。

然而，巴塞尔二协议并非完全成功，甚至有人称其在提升金融安全方面的核心使命是个悲惨的失败。

2008年次级贷款危机和大萧条显示出，巴塞尔二协议低估了当前银行业行为所涉及的风险，尽管已有的最低资本要求仍导致金融系统过度杠杆化和资本不足。

即便是国际清算银行这个负责巴塞尔银行监管委员会的组织，今天也承认：“银行业在进入金融危机时杠杆过高，流动性缓冲不足。这些弱点伴随着治理和风险管理不善，以及不当的激励结构。这些因素的危险组合对信用和流动性风险的错误定价及信贷过度增长形成了致命影响。”

在应对金融危机的过程中，巴塞尔委员会在2008年和2009年发布了新的风险管理和监督指南，以加强巴塞尔二协议。这些改革以及2010年及之后出台的其他改革代表了下一轮巴塞尔协议、即巴塞尔三协议的开端，而截至2022年，这一协议仍在逐步实施中。

巴塞尔二协议是什么？​

巴塞尔二协议是由位于瑞士巴塞尔的巴塞尔银行监管委员会制定的一套国际银行业监管规定，于2004年发布，旨在逐年分阶段实施。

巴塞尔二协议取代了巴塞尔一协议吗？​

巴塞尔二协议在巴塞尔一协议的基础上进行了改进和澄清，增加了一些新的规定，但并未完全取代巴塞尔一协议。

巴塞尔二协议的问题在哪里？​

2007年次级房贷危机的开端及随后的全球金融危机表明，根据巴塞尔一协议和巴塞尔二协议创建的监管规定未能有效遏制一些银行所采取的风险及其对全球金融系统构成的危害。巴塞尔三协议在金融危机期间出台，旨在更好地应对这些风险。

结论​

巴塞尔二协议是三项巴塞尔协议中的第二项，旨在创建国际银行监管标准，降低全球银行系统的风险。它对原有的巴塞尔协议（现称巴塞尔一协议）进行了构建和完善，并促成了巴塞尔三协议的形成，后者旨在解决前两项协议的不足之处。